Криптовалюту действительно запретят покупать напрямую у других людей?

Разъяснения ЦБ к новому законопроекту лишь вызвали новые вопросы. Отвечаем на них

Центробанк опубликовал разъяснения, из которых следует, что с 1 июля 2027 года покупать и продавать криптовалюту за рубли придется только через регулируемых посредников. Ограничения по идее затронут и привычные сделки через P2P-сервисы иностранных бирж. 
Что останется разрешенным, поможет ли зарубежный счет и почему продажу не получится легально выдать за возврат долга — «Новая-Европа» разбирается вместе с криптоэкспертом Алексом Спектором.

Что за разъяснения выпустил ЦБ? К какому они закону? 

Из опубликованных в октябре разъяснений Центробанка следует, что с июля 2027 года для сделок по покупке и продаже криптовалюты придется обращаться к посредникам, например, брокерам или криптообменникам, работающим с разрешения ЦБ. Кроме того, законом будет запрещен перевод криптовалют на собственный «холодный» кошелек, обратили внимание Forbes и «Пост-».

Речь идет о сделках P2P: например, когда покупатель переводит продавцу рубли на банковскую карту, а взамен получает криптовалюту. Сейчас такие операции разрешены. Новые ограничения предусмотрены уже принятым законом.

Один человек переводит другому рубли и получает USDT. Такая сделка вне закона? 

Например, если один человек переведет другому рубли на карту, а взамен получит USDT, правила нарушат оба участника, отмечает криптоэксперт Алекс Спектор в разговоре с «Новой-Европа». «Изменится статус самой сделки, а не какого-то одного ее шага», — подчеркивает он.

Сам по себе перевод рублей между банковскими картами запрещенным не станет, говорит Спектор. Но если банк заподозрит, что получатель занимается обменом криптовалюты или принимает деньги в чужих интересах, он может заблокировать операцию, запросить документы, передать сведения в Росфинмониторинг, поясняет собеседник.

Технически перевести USDT с одного кошелька на другой тоже будет возможно, однако если это часть прямой продажи за рубли, такая сделка будет противоречить новым правилам. Это касается и USDT — криптовалюты, курс которой привязан к доллару (стейблкоин). По словам криптоэксперта, покупать и продавать ее придется по тем же правилам: через уполномоченных посредников.

Спектор обращает внимание, что

USDT разрешат покупать через российских посредников, но риск потерять доступ к нему останется. Компания Tether, которая выпускает USDT, может заблокировать монеты — из-за санкций или по запросу правоохранительных органов.

Если посредник хранит деньги нескольких клиентов на одном криптоадресе, заморозка может затронуть их всех.

Какая ответственность предусмотрена за нарушение правил?

Что будет за нарушение, сейчас точно сказать нельзя, потому что установленных санкций еще нет, отмечает Алекс Спектор: законопроекты о штрафах и уголовном наказании прошли только первое чтение.

Криптоэксперт предполагает, что правовые риски существуют уже сейчас. Например, сделку могут признать недействительной на основании статьи 168 ГК о противоречии законодательству. Регулярная продажа криптовалюты на крупные суммы также может привлечь внимание и повлечь правовые последствия, считает он. Собеседник редакции призывает не забывать, что доход от продажи облагается налогом.

Какие прямые операции разрешат и для кого предусмотрены исключения?

Заголовок «В России запретят P2P» передает суть изменений для тех, кто покупает криптовалюту у другого человека за рубли с переводом на карту (такие сделки без посредников перестанут быть законными), объясняет Алекс Спектор. Но распространять этот вывод на любые переводы криптовалюты, по его словам, было бы неточно:

«В законе нет ни слова “P2P”, ни слова “запрет”: закон перечисляет, какие сделки можно совершать без посредника, а всё остальное выводит за рамки дозволенного»,

— поясняет собеседник «Новой-Европа».

По его трактовке, ограничения не затрагивают дарение, наследование, переводы между собственными кошельками и обмен одной криптовалюты на другую между кошельками, которыми владельцы управляют самостоятельно. Эти операции не подпадают под установленное законом определение «обращения цифровых валют».

Отдельные исключения предусмотрены для бизнеса: участники внешней торговли смогут использовать криптовалюту в расчетах с иностранными контрагентами, а майнеры — продавать им добытые монеты без посредника.

Возможности инвесторов тоже будут различаться. По словам эксперта, квалифицированные инвесторы смогут переводить в российский цифровой депозитарий любую криптовалюту со своих внешних кошельков, а обычные — только монеты из перечня ЦБ. У квалифицированных инвесторов также будет возможность вывести активы на хранение иностранной лицензированной организации. Это, однако, не означает свободного вывода на любой личный кошелек.

Закон будет касаться даже россиян, постоянно живущих за границей, и иностранцев, живущих в России?

Новые правила касаются валютных резидентов — всех граждан России, независимо от страны проживания, а также иностранцев и людей без гражданства с российским видом на жительство, объясняет Алекс Спектор.

«Однако практически применить правила к сделке, совершенной за рубежом с иностранного счета, почти невозможно: российский банк в ней не участвует, встречное предоставление находится за пределами России, и по определению закона такая сделка может вообще не считаться “обращением”», — отмечает он.

Покупка у иностранца-нерезидента (например, иностранца без ВНЖ, с визой или разрешением на временное проживание) также сама по себе не снимает ограничений. Если сделка подпадает под российские правила, соблюдать их обязан участник-резидент. А иностранный сервис, который организует обмен для российских клиентов без необходимого допуска, по объяснению эксперта, сам становится незаконным организатором обращения: банки обязаны отказывать ему в переводах как «неуполномоченному получателю».

Распространяются ли ограничения на сделки через иностранные биржи и их P2P-сервисы? 

Ограничения затронут и покупки через P2P-сервисы иностранных бирж, если человек расплачивается рублями с российской карты, объясняет Алекс Спектор. По его словам, иностранная биржа для российского закона не посредник, а «неуполномоченный получатель». Российские банки, по словам собеседника «Новой-Европа», также должны будут отклонять платежи в адрес иностранных криптосервисов и обслуживающих их платежных компаний.

«При этом определение “обращения” в законе привязано к российской инфраструктуре: к субъектам национальной платежной системы, к счетам в российских кредитных организациях, к имуществу на территории России. Сделка, в которой резидент платит с иностранного счета на иностранный счет, по букве закона в это определение не укладывается»,

— отмечает Спектор.

Однако считать иностранный счет гарантированным способом избежать ограничений эксперт не советует — полагаться на это рискованно, ЦБ в разъяснениях читает закон широко, а Банк России вправе дописать условия подзаконными актами. Кроме того, у владельца зарубежного счета могут сохраняться обязанности уведомлять ФНС и отчитываться о движении денег.

Можно ли будет обойти новые правила, если продажи оформлять как подарки или возврат долгов? Есть ли для этого правовые основания?

Телеграм-канал «Пост-» считает, что новые правила покупки криптовалюты в России могут вытеснить прямые сделки между людьми в серую зону: часть пользователей продолжит торговать напрямую, оформляя сделки как подарки или возврат долгов.

Однако, как говорит криптоэксперт Алекс Спектор, пометка «подарок» или «возврат долга» не сделает продажу криптовалюты законной. Если человек переводит рубли и получает за них криптовалюту, это остается куплей-продажей независимо от комментария к платежу.

«Закон и суд смотрят на суть отношений, а не на комментарий к переводу»,

 — подчеркивает собеседник «Новой-Европа».

Если сделку признают притворной, к ней применят правила той операции, которую стороны действительно совершили. Банки также оценивают общую картину переводов: многочисленные поступления от незнакомых людей и быстрый вывод денег вызовут подозрения даже с пометкой «возврат долга».

Попытка выдать выручку за необлагаемый денежный подарок создает и налоговые риски: могут доначислить налог и назначить штраф, а в крупных случаях возможна уголовная ответственность.

Как на практике будут выявлять такие сделки и доказывать, что банковский перевод связан именно с покупкой криптовалюты?

Прямые сделки с криптовалютой будут выявлять прежде всего по банковским переводам: многочисленные поступления от разных людей и быстрый вывод денег могут вызвать подозрения, говорит Алекс Спектор. Для проверки также могут использовать историю криптокошельков и данные обменников.

«Бремя доказывания в административном и уголовном процессе лежит на государстве», — подчеркивает собеседник «Новой-Европа». Однако по запросу банка клиенту придется объяснить происхождение денег и смысл переводов.

Эксперт также опасается, что ограничения дадут мошенникам дополнительный инструмент давления: после сделки контрагент сможет требовать возврата денег и угрожать заявлением о незаконном обмене.